Relatórios

O módulo de Relatórios consolida o que entra e o que sai da sua OSC em análises gerenciais prontas para uso — sem precisar exportar planilha, montar gráfico, copiar e colar. É onde a diretoria descobre quanto há em caixa, para onde o dinheiro está indo, o que merece atenção este mês e o que esperar dos próximos meses.

💡 Por que isso importa

O dado que entra no sistema todo dia (lançamentos, reembolsos, pedidos) só vale se vira informação para decidir. OSC sem relatórios financeiros bem feitos toma decisões no escuro: contratar ou não contratar, gastar ou poupar, captar ou esperar. Relatório bom não é firula visual — é base para a diretoria escolher caminho com segurança e para a OSC prestar contas com transparência para conselho, financiadores e assembleia.

Conceitos essenciais

Antes de entrar nos botões, vale firmar três conceitos que aparecem em todas as cinco abas.

📖 Conceito · Regime de caixa

Toda análise dos Relatórios olha o dinheiro que de fato entrou ou saiu — não o que estava contratado ou previsto. Receita só conta quando a doação caiu na conta; despesa só conta quando o pagamento saiu da conta. Por isso a aba de Visão Geral mostra “Resultado do período” usando apenas movimentações com status Pago. Esse é o padrão usado por OSC para prestação de contas e bate com a forma como tesoureiros amadores enxergam o dinheiro: “quanto tem na conta hoje?”.

📖 Conceito · Período anterior equivalente

O toggle Comparar com período anterior no cabeçalho compara o período carregado com o mesmo tamanho de janela imediatamente anterior. Se você está olhando Abril/2026 completo, a comparação é com Março/2026 completo. Se você selecionou um intervalo personalizado de 12 dias, a comparação é com os 12 dias anteriores ao início. Quando o período é um mês em andamento (ex: Maio até hoje), a comparação é com o mesmo número de dias do mês anterior — não com o mês anterior inteiro. Isso evita que uma comparação “honesta” mostre o mês em curso “menor” só porque ainda não terminou.

📖 Conceito · Histórico mínimo para anomalias e forecast

Algumas análises (anomalias na aba Atenção, projeção na aba Previsão) precisam de histórico mínimo da OSC para fazer sentido. Sem histórico, não há base de comparação. Por isso, regras de atenção que dependem de média podem ficar silenciadas em OSC nova, e a aba Previsão tem horizontes (3, 6 ou 12 meses) que só liberam à medida que sua OSC acumula meses de movimentação registrada. Não é bug — é honestidade estatística.

Quem acessa

Acesso a Relatórios é restrito a três papéis:

Presidente — visão completa
Tesoureiro — visão completa
Comissão Fiscal — visão completa (consulta; sem operação)

Voluntários e Coordenadores de Projeto têm acesso restrito a Relatórios no momento.

💡 Novidade · Filtro por projeto

Com o módulo de Projetos, os Relatórios ganharam um filtro por projeto no cabeçalho: selecione uma iniciativa e todas as abas passam a mostrar apenas receitas, despesas e gráficos daquele projeto — pronto para a prestação de contas específica de um financiador. Cada projeto também tem uma aba Relatório própria, com os mesmos números recortados.

As cinco abas

Visão Geral — resultado em destaque, evolução do saldo, cards por conta e top 5 categorias

O módulo tem cinco abas, navegáveis dentro de uma mesma tela (/relatorios). Filtros e período do cabeçalho valem para todas — você troca de aba sem perder o recorte. A URL reflete o estado completo (período, filtros, aba ativa, comparativo ligado/desligado): copiar e enviar o link leva outra pessoa exatamente ao mesmo recorte.

Visão Geral

Resumo executivo do período:

Resultado do período — receitas menos despesas pagas, em destaque com cor semântica (verde se positivo, vermelho se negativo). Com comparativo ligado, mostra também variação em R$, em % e seta de tendência.
Evolução do saldo — gráfico de linha mostrando a trajetória do saldo da OSC ao longo do período. Quando o comparativo está ligado, uma linha pontilhada sobrepõe a evolução do período anterior.
Saldos por conta — cards com o saldo de cada conta financeira na data final do período (não “hoje”). Isso garante coerência com prestação de contas histórica: o saldo mostrado é o que de fato existia no fechamento daquele mês.
Top 5 receitas e Top 5 despesas por categoria — leitura rápida do que mais pesou. Link “Ver todas” leva às abas detalhadas.

Receitas e Despesas

Receitas — gráfico por categoria + tabela completa

Duas abas com a mesma estrutura, separadas por tipo:

Gráfico por categoria (barras horizontais com top 10).
Tabela detalhada com todas as categorias, valor absoluto e % do total. Mais de 10 categorias? Aparece linha Outros agregada — clique para expandir todas.
Com comparativo ligado: colunas extras com valor do período anterior, variação em R$, variação em % e seta de tendência.
Drilldown — clique em uma linha de categoria e o Bússola abre /movimentacoes já filtrado por essa categoria + o mesmo período. Você passa do agregado para o detalhe em um clique.

Despesas — mesma estrutura aplicada ao outro lado da equação

Atenção

Atenção — anomalias detectadas no período, ordenadas por severidade

O Bússola monitora cinco regras determinísticas sobre os seus lançamentos e destaca o que parece fora do padrão da sua OSC:

Despesa única concentrada — um lançamento representa mais que X% do total do período
Categoria com pico de despesa — uma categoria gastou muito mais que sua média histórica
Fornecedor novo com alto valor — primeiro lançamento com um fornecedor, em valor relevante
Categoria zerada que voltou — categoria sem movimento há N meses recebeu lançamento
Queda de receita — receita do período caiu abaixo de um % da média histórica

Cada anomalia tem severidade (leve / moderada / alta) com cor semântica e link de ação contextual (“Abrir lançamento”, “Ver categoria”, “Ver fornecedor”, “Ver detalhe das receitas”). Ordenação: do mais severo para o menos severo. Um badge no nome da aba mostra a contagem total.

📖 Conceito · O que define severidade

Severidade não é categoria abstrata — é matemática. Leve = o evento ultrapassa o limite em até 25%. Moderada = 25% a 50% acima do limite. Alta = mais de 50% acima. Exemplo: se a regra de “despesa concentrada” está em 20% e um lançamento representa 28% do total do mês, severidade é leve (28/20 − 1 = 40% acima → moderada, na verdade). Quanto mais “fora do padrão”, mais visível na lista.

⚠️ Atenção · Regras silenciadas não são erro

Se uma OSC nova ainda não tem 6 meses de histórico, várias regras simplesmente não disparam — não dá para detectar “pico de categoria” sem média de 6 meses para comparar. A regra fica silenciada automaticamente até o histórico permitir. Não é bug: é o Bússola sendo honesta sobre o que pode ou não afirmar.

Os limites de cada regra são configuráveis em Configurações → Relatórios (ver mais abaixo). Quando a OSC tem 6+ meses de histórico, há ainda a opção Calibrar pelo histórico que sugere limites personalizados baseados no padrão real da sua OSC — em vez de você adivinhar valores.

Previsão (forecast)

Previsão — saldo projetado mês a mês, com badge de origem por célula

A aba Previsão projeta como a OSC tende a se comportar nos próximos meses. Útil quando a diretoria pergunta “vamos conseguir pagar o aluguel em agosto?” ou “tem espaço para contratar um voluntário remunerado em setembro?”.

📖 Conceito · O que é forecast (projeção financeira)?

Projeção financeira (em inglês, forecast) é a tentativa séria de responder “para onde meu saldo vai nos próximos meses, considerando o que já está combinado e o que costumo gastar?” — sem cair em adivinhação. Não é previsão do tempo nem chute. É modelo matemático que combina o que está cadastrado no sistema com o histórico real da OSC.

📖 Conceito · Como o Bússola monta a projeção (modelo híbrido)

Para cada mês futuro e cada categoria, o Bússola soma duas fontes:

Agendados — lançamentos pendentes com data futura, ocorrências futuras de séries recorrentes ativas (ex: aluguel mensal), parcelas futuras de pedidos de pagamento aprovados. Tudo isso já está cadastrado no sistema.

Estimados — quando uma categoria não tem agendado no mês mas tem padrão histórico (≥ 3 meses), usa a média dos últimos 6 meses. Categorias com menos de 3 meses de histórico não são projetadas.

Cada célula traz badge de origem indicando se o valor é agendado ou estimado — você não confunde “o que está realmente combinado” com “o que costuma acontecer”.

Mês corrente: entra como primeiro mês projetado com marcador “em curso”, indicando que é projeção parcial — o mês ainda não terminou.

Horizonte (3, 6 ou 12 meses) com pré-requisitos:

Horizonte	Histórico mínimo	Ideal
3 meses	3 meses de movimentação	6 meses
6 meses	6 meses	12 meses
12 meses	12 meses	24 meses

Horizontes com histórico insuficiente ficam desabilitados no seletor com tooltip explicando o motivo. Histórico entre o mínimo e o ideal exibe um banner de qualidade acima do gráfico.

Alerta de meses críticos: quando algum mês projetado fica com saldo negativo, um bloco destacado em vermelho lista os meses problemáticos — é a hora de revisar planejamento, não no dia que o saldo zerar de fato.

Drilldown: clique em qualquer célula da tabela para abrir a composição por categoria. Para agendados, lista os lançamentos com link para abrir. Para estimados, explica em prosa: “Média mensal dos últimos 6 meses para ‘Aluguel’: R$ X”.

⚠️ Atenção · Projeção não é certeza

Forecast é estimativa baseada em padrões — não previsão do futuro. Doação inesperada que entra em julho não aparece na projeção (porque não existe ainda). Despesa extraordinária do próximo mês também não aparece (idem). Use a aba como alerta antecipado (“vou ter problema?”) e como hipótese de trabalho (“se mantiver o padrão, vou para onde?”), nunca como afirmação categórica.

💡 Por que isso importa

A maioria das OSCs descobre que vai faltar dinheiro só quando o saldo já zerou. A aba Previsão muda esse jogo — você vê o vermelho aparecendo no horizonte de 3, 6, 12 meses e tem tempo de agir: revisar despesas, antecipar captação, conversar com financiador. Esse “tempo de agir” é a diferença entre uma OSC que sobrevive e uma que entra em crise.

Filtros e período compartilhados

Filtros disponíveis na barra do cabeçalho:

Período — presets (mês corrente, mês anterior, trimestre, semestre, ano em curso, ano anterior) + intervalo customizado. Default: último mês fechado.
Conta (multi-select)
Categoria (multi-select)
Tipo (receita / despesa)
Centro de custo (multi-select)

Aplicam-se a todas as abas. Trocar de aba preserva filtros e período. URL reflete o estado completo.

📖 Conceito · Por que status não aparece como filtro

Relatórios usam regime de caixa (ver início desta página): consideram apenas movimentações com status pago, agregadas pela data de pagamento. Pendentes e cancelados não entram no cálculo — exceto na aba Previsão, onde lançamentos pendentes futuros contam como “agendados”.

Comparativo com período anterior

Toggle no cabeçalho. Quando ligado, cada bloco/tabela/gráfico das abas Visão Geral, Receitas e Despesas mostra também a variação contra o período anterior equivalente.

Nas abas Atenção e Previsão, o toggle fica visível mas inerte — comparar anomalias do período corrente ou projeção futura com passado não faz sentido conceitual.

Exportação

Menu Exportar com três opções

Botão Exportar no cabeçalho. Três opções:

Exportar visão atual (PDF) — apenas a aba ativa
Exportar relatório completo (PDF) — todas as cinco abas em sequência, com sumário no topo
Exportar dados (Excel) — planilha com uma worksheet por seção

Todos os exports trazem cabeçalho identificador padrão: nome da OSC, escopo, período, lista de filtros aplicados, estado do comparativo (ligado/desligado) e data/hora de geração. Aba Receitas/Despesas exporta todas as categorias (não só o top 10). Aba Atenção exporta a lista completa de anomalias com mensagem, severidade textual e regra. Aba Previsão exporta a tabela mês a mês com coluna “Origem” textual.

📖 Sobre gráficos no PDF

A primeira versão da exportação traz tabelas e blocos textuais — sem reprodução de gráficos visuais. Para enxergar a curva de saldo ou o gráfico de categorias, use a interface do Bússola. Gráficos no PDF entram em versão futura.

Configuração das regras de atenção

Configurações → Relatórios — cinco cards editáveis, um por regra

Acessível em Configurações → Relatórios (só Presidente). Cinco cards, um por regra, cada um com:

Toggle on/off — ligar ou desligar a regra
Limite (threshold) em campo numérico editável com unidade clara (%, ×, R$ ou meses)
Link “Restaurar padrão” — volta ao valor default daquela regra

No rodapé: Salvar alterações (só habilita se houver mudança) e Restaurar todas as regras ao padrão (com confirmação modal).

Calibrar pelo histórico

Quando a OSC tem 6 ou mais meses de movimentação registrada, o botão Calibrar pelo histórico dispara uma análise estatística: para cada regra, o Bússola calcula um limite sugerido baseado no padrão real da sua OSC. Útil porque tesoureiros raramente sabem chutar bons valores (“20% é muito? 30%?”) — calibração entrega valores ancorados no histórico real.

Cada sugestão vem com nível de confiança (alta / média / baixa, dependendo do volume de histórico) e justificativa em linguagem natural (ex: “Sua maior despesa única costuma ser 27% do total — sugerimos alertar a partir de 30%”).

Três opções na hora de revisar:

Aceitar todas as sugestões — aplica em transação única (tudo ou nada; se uma falha, nenhuma é salva)
Editar individualmente — fecha o diálogo deixando os valores propostos pré-preenchidos nos cards; admin ajusta e clica Salvar
Cancelar — descarta sem aplicar

✓ Dica · Comece pelos defaults e calibre só depois de 6 meses

Os limites default (20% / 2× / R$ 5.000 / 3 meses / 70%) foram escolhidos para serem conservadores — disparam pouco em OSC saudável, mas mostram sinais claros quando algo sai do padrão. Use os defaults nos primeiros 6 meses. Quando atingir o histórico mínimo, rode a calibração — os limites passam a ser personalizados para a sua OSC, não para uma OSC genérica.

Boas práticas

✓ Dica · Olhe Relatórios uma vez por mês, no dia 5

Reserve 30 minutos no dia 5 de cada mês para abrir Relatórios filtrado no mês anterior fechado. Resultado do período + Top 5 receitas + Top 5 despesas + aba Atenção em sequência. Em 5 minutos você sabe se houve algo fora do esperado. Em outros 25, você manda o PDF do “relatório completo” para a diretoria com filtros do mês fechado — virou prestação de contas mensal sem esforço.

✓ Dica · Forecast antes de decisão grande

Antes de aprovar contratação, compra grande ou novo projeto, abra a aba Previsão com horizonte de 6 ou 12 meses. Veja se o gasto extra mantém o saldo positivo. Se o gráfico mostra vermelho aparecendo em algum mês, a decisão precisa de mais conversa antes — não menos.

⚠️ Atenção · Comparativo só faz sentido se o período faz sentido

Comparar Abril/2026 (mês fechado) com Março/2026 é direto. Comparar “Maio até hoje” (10 dias) com “10 dias antes de maio” também — mesma janela. Mas comparar “Ano até hoje” com algo… não tem comparação intuitiva. Em períodos não-canônicos, leia a variação com cautela.

Glossário rápido

Regime de caixa — modelo em que o que vale é a data em que o dinheiro entrou/saiu da conta, não a data do contrato ou da fatura.
Período anterior equivalente — janela imediatamente anterior, com a mesma duração do período carregado.
Comparativo — toggle que adiciona variação versus período anterior em cada bloco.
Anomalia — evento detectado por uma das 5 regras determinísticas; ranqueado por severidade.
Severidade — leve / moderada / alta, derivada do quanto o evento ultrapassa o limite da regra.
Calibração — análise estatística que sugere limites de regras personalizados ao padrão da sua OSC.
Forecast (projeção) — estimativa do comportamento financeiro futuro, combinando agendados (já cadastrados) com estimados (média histórica).
Agendado — lançamento pendente, ocorrência futura de série recorrente, ou parcela futura de pedido aprovado.
Estimado — projeção por média móvel de 6 meses, usada para categorias sem agendado no mês.
Horizonte — quantos meses adiante o forecast projeta (3, 6 ou 12).
Mês em curso — mês corrente projetado como primeiro mês do forecast, com badge indicando que é projeção parcial.

Por onde seguir

Movimentações — onde estão os lançamentos que alimentam todas as análises.
Configurações → Categorias — relatório bom depende de categorização consistente.
Configurações → Relatórios (Presidente) — ajustar limites de pontos de atenção, calibrar pelo histórico.