O RIT360 Financeiro tem sete papéis que um usuário pode ocupar dentro de uma organização. Cada papel define o que aquele usuário pode ver e pode fazer no sistema — sempre dentro da OSC à qual está vinculado. Um usuário pode acumular mais de um papel na mesma OSC (ver “Múltiplos papéis”, abaixo).

💡 Por que isso importa

Em OSC, função financeira não é “tudo ou nada”. O presidente quer ter visão geral, autorizar saídas grandes, mas não necessariamente lançar cada conta de luz. O tesoureiro precisa operacionalizar o financeiro mas talvez não tenha por que mexer no cadastro de papéis. O voluntário só quer registrar seu reembolso, não ver dados de outras pessoas. Papéis bem desenhados protegem todo mundo: o presidente delega sem perder controle, o tesoureiro opera sem ter responsabilidade por configurar a OSC, o voluntário pede reembolso sem expor dados financeiros que não são dele saber.

Os sete papéis

Papel Pode aprovar? O que faz no dia a dia
Presidente (admin) ✓ Sim Tudo: configurações da OSC, gerenciamento de usuários, aprovações, lançamentos, conta bancária, categorias
Tesoureiro ✓ Sim Lançar movimentações, aprovar reembolsos e pedidos, confirmar pagamentos, configurar contas bancárias e categorias
Diretor — Membro da diretoria com visão ampla de supervisão: vê movimentações, reembolsos, a trilha de auditoria e os projetos para acompanhar, mas não opera (não lança, não aprova). Pode solicitar reembolso próprio
Gestor de Centro de Custo — Cuida das movimentações do(s) centro(s) de custo sob sua responsabilidade: pode criar e editar lançamentos daquele CC e vê movimentações e relatórios recortados a ele. Não exclui/estorna, não importa, não aprova, não configura
Coordenador de Projeto — Solicitar reembolsos e pedidos de compra e pagamento, ver só os lançamentos dos projetos que coordena (e abrir o detalhe deles a partir do projeto) e o orçamento. Não vê o menu Movimentações nem os lançamentos do resto da OSC, e não acessa Relatórios por padrão
Voluntário — Solicitar reembolsos (apenas os próprios), ver a Saúde 360
Comissão Fiscal — Fiscalizar contas no módulo Comissão Fiscal: confere comprovantes, conciliação e finalidade estatutária, formula diligências e emite parecer colegiado. Lê movimentações e relatórios sem operar, pagar ou aprovar. Pode solicitar reembolso próprio

💡 O papel Diretor era chamado “Dirigente” em versões anteriores — é o mesmo papel, só o nome na tela mudou (versão 0.23.0).

Quadro de permissões por papel

Visão rápida do que cada papel pode fazer. ✓ = pode operar · 👁 = só leitura · — = sem acesso. A coluna Presidente vale também para o Superadmin da plataforma.

O que pode fazer Presidente Tesoureiro Diretor Comissão Fiscal Coordenador Voluntário
Ver as movimentações ✓ ✓ 👁 👁 👁³ —²
Ver os Relatórios ✓ ✓ — 👁 — —
Lançar / editar / estornar movimentação ✓ ✓ — — — —
Confirmar pagamento (marcar como pago) ✓ ✓ — — — —
Cadastrar contas bancárias e categorias ✓ ✓ — — — —
Configurar a OSC (dados, usuários, papéis, fluxo de aprovação) ✓ — — — — —
Configurar parâmetros e mandatos da Comissão Fiscal (config.fiscal_council) ✓ — — — — —
Atuar no módulo Comissão Fiscal (atestes, diligências, parecer) 👁 — 👁 ✓ — —
Aprovar reembolsos / pedidos conforme o fluxo conforme o fluxo — — conforme o fluxo conforme o fluxo
Solicitar pedido de compra e pagamento ✓ ✓ — — ✓ —
Solicitar o próprio reembolso ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Coordenar um projeto (do qual é coordenador) ✓ ✓ — — ✓ —
Arquivar / desarquivar projeto ✓ ✓ — — ✓¹ —
Ver o orçamento anual (previsto × realizado) ✓ ✓ 👁 👁 👁 👁
Elaborar / gerenciar o orçamento ✓ ✓ — — — —
Aprovar o orçamento (budget.approve) conforme o fluxo conforme o fluxo — — conforme o fluxo —

“Conforme o fluxo” = depende do que a OSC configurou em Fluxo de Aprovações (padrão: Presidente e Tesoureiro). Diretor e Comissão Fiscal nunca são aprovadores.

¹ O Coordenador de Projeto só arquiva/desarquiva o(s) projeto(s) que coordena — não qualquer projeto da OSC. E o que habilita isso não é o papel na organização: qualquer pessoa registrada como coordenadora de um projeto pode arquivá-lo, mesmo que o papel dela na OSC seja outro (ex: um voluntário coordenando um evento). Ver Projetos → Quem pode arquivar e desarquivar.

² O Voluntário vê só o recorte dele: lançamentos dos seus projetos, dos centros de custo pelos quais responde e dos pedidos que fez — veja o aviso sobre o recorte de lançamentos, mais abaixo.

³ O Coordenador de Projeto vê só os lançamentos dos projetos que coordena, e a partir do próprio projeto — não há o menu Movimentações para ele. Detalhes em O que o Coordenador de Projeto enxerga, mais abaixo.

⚠️ Este quadro reflete a configuração padrão dos papéis. Permissões são configuráveis por organização, em Configurações → Cargos e permissões — uma OSC que tenha ajustado os cargos pode ter um quadro diferente deste.

💡 Confirmar pagamento aparece como linha própria porque é uma permissão separada de lançar/editar: dá para montar um cargo que registra despesas mas não dá baixa em pagamentos. Nos papéis padrão, quem lança também paga — a separação só acontece se a OSC quiser, em Cargos e permissões. Essa mesma permissão define quem vê os dados bancários completos de quem recebe.

🔒 Voluntário e cargos sem permissão de ver lançamentos ou relatórios não enxergam o financeiro da OSC inteira: veem só os lançamentos dos seus projetos, dos centros de custo pelos quais respondem e dos pedidos que fizeram, e não veem o resumo do mês do Painel. Quem tem a permissão Ver saldo das contas continua vendo os saldos completos mesmo assim — ver Movimentações e Painel.

💡 O Gestor de Centro de Custo não aparece nesse quadro porque o acesso dele não é da OSC inteira, e sim recortado ao(s) centro(s) de custo sob sua responsabilidade — ver a seção “Gestor de Centro de Custo”, abaixo.

Gestor de Centro de Custo

O Gestor de Centro de Custo é para quem responde pelo dia a dia financeiro de uma área específica da OSC — uma filial, uma coordenação, um núcleo com orçamento próprio — sem precisar de acesso ao financeiro inteiro. Diferente dos demais papéis, o acesso dele é recortado ao(s) centro(s) de custo que a OSC colocou sob sua responsabilidade.

O que o Gestor de Centro de Custo pode fazer (sempre limitado ao seu CC):

  • Criar e editar lançamentos vinculados ao(s) seu(s) centro(s) de custo
  • Ver as movimentações e os relatórios daquele CC
  • Elaborar e acompanhar o orçamento do(s) seu(s) centro(s) de custo (o previsto × realizado da sua área) — ver Orçamento

O que ele não pode fazer:

  • Excluir ou estornar lançamentos
  • Importar lançamentos (CSV, extrato bancário, WooCommerce)
  • Aprovar reembolsos ou pedidos de compra e pagamento
  • Gerir configurações da OSC (dados, usuários, papéis, contas, categorias, fluxo de aprovações)

📖 Conceito · Dois requisitos para o acesso valer

Ter o cargo Gestor de Centro de Custo, sozinho, não abre nada. O acesso só se concretiza quando a pessoa também é marcada como responsável por pelo menos um centro de custo (em Configurações → Categorias → aba Centros de custo). São duas coisas complementares: o cargo diz o que a pessoa pode fazer; o vínculo de responsável diz sobre qual CC. Faltando qualquer um dos dois, a pessoa não enxerga nem opera aquele centro de custo. Ver Configurações → Categorias.

💡 Presidente e Tesoureiro veem todos os centros de custo. O recorte por CC vale para o Gestor de Centro de Custo; quem opera o financeiro consolidado (Presidente, Tesoureiro) continua enxergando e lançando em qualquer centro de custo, sem depender de vínculo de responsável.

⚠️ Atenção · A tela agora explica por que a lista de centros de custo aparece curta

Ao abrir o campo Centro de custo em novo e editar lançamento, novo e editar reembolso e novo e editar pedido de pagamento, quem é Gestor de Centro de Custo via só os centros que gerencia — a regra já existia, mas a tela não dizia por quê, e isso travava gente achando que era erro do sistema. Agora aparece o aviso:

“Você só pode lançar em centros de custo que gerencia. Se precisar de outro, peça ao administrador da organização para incluí-lo como gestor desse centro.”

A saída é sempre a mesma: pedir ao Presidente para marcar você como responsável pelo centro de custo que falta, em Configurações → Categorias → Responsáveis pelo centro de custo. Presidente e Tesoureiro não veem esse aviso — para eles a lista sempre traz todos os centros de custo da OSC.

O rótulo desse cargo pode ser renomeado pela OSC (por exemplo, “Responsável de Filial” ou “Gestor de Núcleo”), como qualquer outro cargo — ver Configurações → Cargos e Permissões.

Regras importantes

  • Voluntários não podem solicitar pedidos de compra e pagamento (só reembolsos). Pedido de compra e pagamento envolve dispor de dinheiro da OSC; reembolso é só ressarcimento.
  • Voluntários não veem dados de pagamento (PIX/TED/conta) de outros membros nos reembolsos. Só veem os próprios dados.
  • Diretor é um papel de supervisão, somente leitura: enxerga movimentações, reembolsos, projetos e a trilha de auditoria para acompanhar a OSC, mas não opera — não lança, não aprova, não configura. Pode solicitar o próprio reembolso, como qualquer membro. Não acessa Configurações da OSC.
  • Comissão Fiscal atua no módulo dedicado Comissão Fiscal. Tem leitura ampla de todos os dados financeiros mas não realiza nenhuma operação cotidiana (não lança, não paga, não aprova reembolsos ou pedidos de compra). Sua atuação concentra-se em atestar conformidade de comprovantes, conferir conciliação bancária, verificar finalidade estatutária, formular diligências e emitir o parecer oficial colegiado. Pode solicitar reembolso próprio (mesma regra dos demais membros). Não acessa Configurações da OSC — o papel é de fiscalização, separado da gestão.
  • Configurações da Organização se divide por papel:
    • Presidente: acessa tudo (dados da OSC, usuários, papéis, contas bancárias, categorias, fluxo de aprovações, relatórios e parâmetros da Comissão Fiscal).
    • Tesoureiro: acessa apenas Contas Bancárias e Categorias (o cadastro financeiro operacional). O Fluxo de Aprovações e as regras da Comissão Fiscal são exclusivas do Presidente, garantindo que quem executa as contas não configure sua própria aprovação ou fiscalização.
  • Aprovadores não aprovam a si mesmos — o RIT360 Financeiro bloqueia automaticamente quando há outros aprovadores elegíveis no fluxo.
  • Conselheiros fiscais com impedimento ético — se um membro da Comissão Fiscal criou uma despesa ou reembolso em outro papel, o sistema bloqueia o ateste daquele item específico para ele, registrando abstenção automática por impedimento ético.

Múltiplos papéis no mesmo vínculo

Um usuário pode ter mais de um papel dentro da mesma OSC. As capacidades se somam — quem tem dois papéis pode fazer tudo que qualquer um dos dois permite. Exemplos comuns:

  • Coordenador de Projeto + Comissão Fiscal — coordena um projeto específico e ao mesmo tempo fiscaliza as contas da OSC (com abstenção automática nos lançamentos que ele próprio tiver criado no projeto).
  • Tesoureiro + Coordenador de Projeto — opera o financeiro consolidado e também responde por um projeto específico.
  • Diretor + Coordenador de Projeto — acompanha a OSC como diretoria (leitura) e, no projeto que coordena, pode operar.
  • Voluntário + Comissão Fiscal — atua como voluntário regular e fiscaliza as contas (o papel de fiscal já cobre tudo que voluntário pode fazer).

⚠️ Restrição · Comissão Fiscal não acumula com Presidente ou Tesoureiro

Por princípio de fiscalização independente e exigência legal do terceiro setor, Comissão Fiscal não pode ser combinada com Presidente nem com Tesoureiro. Quem opera o financeiro (Presidente, Tesoureiro) não pode fiscalizar a si mesmo. O sistema bloqueia essa combinação no editor de papéis e no backend.

📖 Conceito · Auto-aprovação quando solicitante é o único aprovador

Em OSC muito pequena, pode acontecer de o único aprovador elegível ser o próprio solicitante (ex: o presidente é também o único diretor financeiro e foi ele quem fez a compra). Nesses casos, o RIT360 Financeiro permite a auto-aprovação para não travar o fluxo, mas marca explicitamente no histórico de auditoria como self_approved. A diretoria e auditoria conseguem filtrar esses casos para revisão. Conforme a OSC cresce e mais papéis aprovadores são cadastrados, auto-aprovações naturalmente diminuem.

Quem aprova reembolsos e pedidos?

O fluxo de aprovação é configurável pelo Presidente em Configurações → Fluxo de Aprovações. Default: Presidente e Tesoureiro são os aprovadores elegíveis, com quórum 1 (basta um voto positivo).

A configuração permite:

  • Escolher quantos votos são necessários (1 ou 2)
  • Selecionar quais papéis podem aprovar (Presidente, Tesoureiro, ou outros que a OSC cadastrar)
  • Adicionar pessoas específicas como aprovadores além do papel (útil para incluir um conselheiro ou membro do comitê fiscal sem dar-lhe papel completo de tesoureiro)

Alterar os papéis de um usuário

Apenas o Presidente pode alterar papéis. Acesse Configurações → Usuários, localize o membro, use o menu de ações da linha e selecione Editar papéis. Abrirá um painel lateral com checkboxes para os papéis disponíveis (Presidente, Tesoureiro, Diretor, Gestor de Centro de Custo, Coordenador de Projeto, Comissão Fiscal e Voluntário). Marque os papéis desejados e clique em “Salvar”. Pelo menos 1 papel é obrigatório.

💡 Marcar Gestor de Centro de Custo aqui é só metade do caminho — falta dizer de qual centro de custo a pessoa é responsável, em Configurações → Categorias → Centros de custo.

⚠️ Atenção · Mudança de papel é mudança de poder

Promover alguém para Tesoureiro dá acesso à aprovação de despesas — pense bem antes de ampliar. Conversão “voluntário ↔ tesoureiro” deve passar pela diretoria, não ser unilateral. Em OSC com governança formal (estatuto, assembleia), a mudança pode até ter requisito formal de ata ou eleição. O sistema não bloqueia a mudança, mas ela fica registrada no audit log.

Quando criar papel novo (Coordenador) faz sentido?

OSC pequena geralmente opera com 3 papéis: Presidente, Tesoureiro, Voluntário. Coordenador de Projeto entra quando a OSC tem projetos específicos com responsável próprio que precisa pedir pagamentos sem ser tesoureiro nem voluntário comum — coordenador de campanha, líder de evento, gestor de iniciativa pontual.

Use coordenador quando: a pessoa não opera o financeiro consolidado, mas pede saídas para o projeto dela e precisa acompanhar o que já foi lançado nele; não autoriza outros pedidos e não precisa ver o caixa do resto da OSC.

📖 Conceito · O que o Coordenador de Projeto enxerga

Desde a versão 1.146.0, o cargo padrão de Coordenador de Projeto vê somente os lançamentos dos projetos que coordena — e abre o detalhe de cada um a partir do próprio projeto, na aba Financeiro. O menu Movimentações não aparece para ele, e os lançamentos do resto da OSC (salários, aluguel, receitas de outros projetos) ficam fora do alcance. Continuam disponíveis para ele os saldos das contas e o orçamento; e, na tela de vincular lançamentos existentes, ele ainda enxerga a lista de lançamentos sem projeto, que é justamente de onde escolhe o que atribuir ao seu.

Por que mudou: quem coordena um projeto precisa saber quanto o projeto gastou, não quanto a OSC paga de aluguel. Antes, o cargo padrão lia a lista inteira de movimentações, e a OSC que queria o recorte tinha de criar um cargo próprio. Agora o recorte é o padrão, e quem precisa de visão ampla recebe outro papel (Tesoureiro, Diretor ou um cargo próprio).

⚠️ Atenção · “Sumiu o menu Movimentações” não é defeito

Se um coordenador que usava a lista geral de movimentações relata que ela desapareceu, é a mudança acima, e não falta de permissão a corrigir. Para ele continuar acompanhando o que importa, aponte o caminho: Projetos → o projeto dele → Financeiro → Lançamentos vinculados. Se a função dele exige mesmo a visão ampla (por exemplo, ele também ajuda no caixa), dê a ele mais um papel — Tesoureiro ou Diretor — em vez de abrir mão do recorte para todos os coordenadores.

Os Relatórios continuam fora do cargo padrão de Coordenador. A OSC que quiser um recorte diferente (mais ou menos amplo) cria um cargo próprio em Configurações → Cargos e permissões.

Por onde seguir

  • Configurações → Usuários — para adicionar pessoas e atribuir papéis.
  • Configurações → Fluxo de Aprovações — para ajustar quórum, papéis aprovadores e aprovadores individuais.
  • Configurações → Comissão Fiscal — para parametrizar mandatos e quórum estatutário do conselho.
  • Módulos → Comissão Fiscal — para conhecer o fluxo de conferência dos 3 pilares e emissão de parecer.
  • Primeiros Passos — orientações práticas para quem está começando.